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過去の質問一覧(すべて)

個人事業主で青色申告で専従者給与を妻に支払ってします。その際国民年金の支払いを私が妻の分もする場合は控除の対象になるのでしょうか?

専従者給与としては、月に8万円を払っています。

年間96万円の支払いだと所得税、住民税はかからない認識ですが、96万円とは別に妻の年金を支払った場合、税金面でデメリットなどあるのでしょうか?

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パートタイムで働いている人に出張に行っていただくとき、宿泊費や交通費は別途実費精算していただく予定です。その場合、本人から請求書として会社に請求を行っていただいてもよろしいでしょうか。また支給した実費の交通費などの金額については、パートタイムの方は、確定申告することになるのでしょうか

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創業した者です。助成金等について質問します。

創業時に現在受けられる助成金等はどのような物がありますか?

私は革製品を制作しネットショップで販売します。

よろしくご教授下さい。

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扶養を出るタイミングについて質問です。
保険協会に問い合わせたところ、自営業の場合は確定申告で所得が決まるため、確定申告をしたら扶養を出る手続きをしてくださいとのことでした。

これはどの段階で手続きを行わなくてはいけないのでしょうか?

電子申告での提出日、または確定申告提出締切日(2023/3/15)でしょうか?

3月末日まで扶養内で4月1日から扶養外になるのでしょうか?

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個人事業主です。ほとんど家で仕事をしています。

ネット上の情報を見ると、白色申告の場合は、家賃や電気代は相当の量を仕事として使っていないと経費として認められないといった内容を目にします。これは、青色申告の簡易帳簿での申告も同様なのでしょうか。簿記の知識に乏しく、今後どのように申告すべきか迷っています。初歩的な質問で申し訳ありませんがよろしくお願い申し上げます。

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旅行会社に企画持ち込みをし、旅行社の企画・催行として、募集型企画旅行を販売してもらっています。
当方はその中の企画の一部を実施することで、利益を出します。

さて、この企画旅行の中で、旅行会社と契約の無い小さなお宿を、当方が無償で手配させていただくとすると、これは、旅行サービス手配業に該当しますでしょうか?

(条文的には「報酬を得て」という記載があるので、大丈夫じゃないか、と旅行社の担当が言ってるのですが、、、該当するんだろうな、という気がしています。)

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個人事業主です。確定申告についてお伺いさせていただきます。

今年は白色申告で確定申告をしようと思っているのですが、来年からは青色申告で確定申告をしたいと考えています。

白色から青色への変更手続きの方法や白色・青色それぞれで確定申告をする際の書類の違いなどについてある程度把握してるのですが、実際に確定申告を作成する際にの違いなどがイマイチよくわかりません。白色申告と青色申告では、確定申告作成時にどういったことが異なるのでしょうか。

また、来年からは会計ソフトを使用する予定で、口座・クレカ連携をしてできる限り手間を省いて確定申告の書類を作成したいと考えているため、銀行口座やクレジットカードを使い分けなどについても教えていただきたいです。

(現在、個人事業主用の口座、デビットカードは持っているのですが、ネットショッピングなどでは個人用のクレカを使用してしまっているといった状況です。)

初歩的な質問で大変申し訳ございませんが、ご回答いただけますと幸いです。

何卒よろしくお願い申し上げます。

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個人事業主です。

減価償却に関する質問です。

償却期間が終了したPCについて、別のPCに買い替えをしたとします。

古いPCを除却処理した後、私用のPCとして使用することは問題ないのでしょうか。

また、その場合、何か仕訳処理などは発生するのでしょうか。

(まだ動作はするが、スペックや故障可能性を考え、業務では使用しないと判断したとします。)

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個人事業主です。

仕事柄、仕事で知り合った方や、仕事でお付き合いのある方の催し物(映画の上映、音楽ライブ、舞台など)に出向くことがあります。

こういった催し物のチケット代は、経費として算入可能でしょうか。

また、可能など場合の勘定科目は接待交際費で問題ないでしょうか。

ご回答の程、よろしくお願い致します。

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個人事業主です。

「青色申告承認申請書」と「所得税の青色申告の取りやめ届出書」について質問させていただきます。

私は2022年3月15日以降に「青色申告承認申請書」を提出したため、2023年より青色申告者になると考えておりました。しかし、先日開業日から2ヵ月以内に「青色申告承認申請書」を提出していることに気づき、2022年から青色申告で確定申告をしなければならないということが分かりました。

ただ、現状、銀行口座やクレカを個人・法人にしっかりと分けられていない、すでに白色申告の会計アプリでデータ入力を進めているという理由から、今年(2022年)については「所得税の青色申告の取りやめ届出書」を提出し白色申告で進めようと考えています。ただ、来年(2023年)については青色申告で確定申告をしたいと思っています。

こういった場合、現状の青色申告をやめるための「所得税の青色申告の取りやめ届出書」と来年改めて青色申告者になるための「青色申告承認申請書」はどのタイミングで提出すれば良いのでしょうか。

とても個人的な質問となってしまい大変恐縮ではございますが、ご回答いただけますと幸いです。

何卒よろしくお願い申し上げます。

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現在、個人事業主として活動しています。個人事業を続けながら別の事業で合同会社の設立を考えています。妻を専従者としており、他に従業員はいません。

賃貸マンションを住居兼事務所として使用中です。

Q1:合同会社を設立したとき、合同会社から役員報酬をもらうことになると思いますが、個人での確定申告は、役員報酬分の給料と個人事業主としての所得と合算して行うことになるのでしょうか?

Q2:税務上、妻を個人事業での専従者としたままがいいのか、新たな合同会社の従業員としたほうがいいのか、どちらがいいのでしょうか。また、このときの判断基準は何でしょうか?

Q3:合同会社の事務所を個人事業の現在の税務署とは異なる税務署管轄の場所(例えば他県の実家の住所)とした場合、法人・個人それぞれの場所の税務署に確定申告することになるのでしょうか?

Q4:その他、税務上考慮すべき点はありますでしょうか?

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個人事業主(青色申告)から法人化を検討しています。

法人化する税金面のメリットはネット上にたくさん情報があるのですが

法人から個人事業主に戻す時のリスクやデメリットなどが詳しく説明されておらず足踏みしています。

法人化することによるメリット・デメリットを教えて頂けないでしょうか。

よろしくお願いします。

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個人事業主で契約先との歓迎会で費用を支払いました。

費用に関しては領収書を提出すれば後日振り込まれるとのことで立て替えて支払う形になっています。

この場合の仕訳について、どのようになりますでしょうか。

支払日と振り込まれた日は違う日になります。

よろしくお願いします。

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副業でアウトドアのインストラクターをしています。
(開業届は提出済み)

知人のキャンプデビューをサポートするのに報酬をもらうのにあたり、自身のキャンプ場利用料や交通費を経費にすることは可能でしょうか?また、家事按分となる場合は妥当な考え方をご教示頂けますと幸いです。

よろしくお願いいたします。

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個人事業主として活動しているエンジニアです。

業務委託契約のクライアントから、契約を準委任契約からパートタイマーとしての雇用契約に切り替えたいと相談がありました。

働き方や報酬額について現状維持です。

私個人としては社会保険の対象となることを特に望んではいません。

契約にあたり注意する点はありますでしょうか。

確定申告時に問題が起きたりしないか、を心配しています。

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個人事業主をしています。

課税事業者に来年度からなるのですが課税事業者になると売り上げは1000万未満になります。

最高の売上だとしても1000万ギリギリ到達するかレベルの収入です。

このような場合は法人化したほうが良いのでしょうか。

よろしくお願いします。

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副業でスキルシェア個人事業を始めました。ゴルフ代(プレー代や練習代)が月10万超かかっていますが、なんだかんだ個人事業でのクライアントとのプレーであったり、そのための練習代だったりしています。
このような場合、経費にすることはできますでしょうか?また、そのために必要なものは特別にあったりしますでしょうか?
宜しくお願いします。

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【立替費の計上漏れについて】

昨年(令和3年分)の帳簿において、昨年12月に発生した立替費の計上漏れが1点あることが本日発覚しました。2022年1月1日付で振替伝票を作成したいと考えているのですが、振替伝票の仕訳は下記のような形で問題ございませんでしょうか?

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今期の期首日(2022.1/1)

 借方   / 貸方
立替金¥2,000/事業主借¥2,000
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・プライベート資金にて支払いを行いました。
・取引先からの立替金の回収は完了しており、回収分については記帳しておりました。

また令和3年分確定申告について、「今回の計上漏れは、損益には影響しないため修正申告は不要」と考えているのですが合っておりますでしょうか。認識不足の点などございましたら、ご指摘・ご助言いただけますと幸いです。どうぞよろしくお願いいたします。

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個人事業主です。現在の報酬形態(日本企業から日本の口座に振り込んでもらう)は変えず、1ヶ月ほど出張でマレーシアに滞在した場合、滞在国に所得税などを納税する必要はあるのでしょうか?変わらず日本への納税だけで大丈夫でしょうか?また、確定申告の際などに何か申告は必要ですか?

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個人事業主です。

企業へ常駐してITを使って情報システム部署のサポート、プロジェクト進行サポートをしています。

仕事にかかわる資格の取得は個人事業主だと経費には出来ないという話を聞きました。

例えば、Comptiaという団体などのITスキルを証明するような資格、ほかにビジネスコーチングする資格などです。

金額も大きく、業務目的の資格ですが、やはり経費計上は難しいのでしょうか。

まだ、法人化するには至らない規模の為、法人化は目途がありません。

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提携企業一覧

※順不同・一部掲載